关于虞城县2014年财政决算和

2015年1-6月份财政预算执行情况的

报    告

—2015年9月24日在县十四届人大常委会第26次会议上

尊敬的常主任、各位副主任、各位委员：

    我受县人民政府委托，现将虞城县2014年财政决算和2015年1-6月份财政预算执行情况的报告提请常委会审议。

    一、2014年财政决算情况

（一）一般公共预算

2014年全县一般公共预算收入预算为6.52亿元，实际完成7.04亿元，为年预算的108%，增长24.8%，高于全市平均增幅12.8个百分点；加上中央财政分享增值税、消费税、企业所得税和个人所得税2亿元，全县地方财政总收入完成9.04亿元，增长25%，高于全市平均增幅14.4个百分点。

县本级一般公共预算收入完成4.82亿元，增长27%；乡镇级一般公共预算收入完成2.22亿元，增长22%。

2014年全县一般公共预算支出完成35.6亿元，为年调整预算的99.4%，增长9.5%。

县本级一般公共预算支出完成31.9亿元，增长10%；乡镇级一般公共预算支出完成3.7亿元，增长8%。

（二）政府性基金预算

2014年全县基金收入预算为6.88亿元，实际完成3.34亿元，为年预算的48.5%，同比下降63%。

由于基金短收，2014年全县基金支出预算调整为4.1亿元(已经县十四届人大常委会第20次会议批准），支出实际完成3.7亿元，为年调整预算的90%，同比下降65%。

   （三）政府性债务情况

    2014年初政府性债务余额68812万元，当期发生75100万元，当期还款4649万元，2014年底余额139263万元。其中：政府负有偿还责任的债务余额106807万元，政府负有担保责任的债务余额31994万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额462万元。

    (四)预算执行重点 

2014年，财政部门突出抓了以下重点工作： 

促进财政收支迈上新台阶 

    财政收入实现新突破。在经济发展的基础上,强化收入征管，堵塞跑冒滴漏，确保应收尽收，财政收入实现了新的突破。全县财政总收入和一般公共预算收入分别突破9亿元和7亿元。

财政支出规模创新高。加强财政支出管理，优化资金拨付流程，财政支出进度明显加快，支出均衡性进一步提高，确保了民生支出和重点支出需要。全县一般公共预算支出35.6亿元。其中:一般公共服务支出5.68亿元；教育支出8.8亿元；科学技术支出1156万元；农林水事务支出5.16亿元；社会保障和就业支出5.03亿元；医疗卫生支出5.01亿元。

2.促进经济平稳较快发展

强化资金保障。积极向上级财政反映虞城的实际困难，争取对虞城补助28.6亿元，比上年增加1.8亿元。坚持早安排、早下达、早实施、早见效，加快财政支出进度。通过注入资本金、贴息补助等方式，注入投融资公司及金融机构资金2000万元，支持了我县资本市场发展。注入助保贷资金 2500万元，提升了中小企业信用担保机构服务能力。

支持企业发展。统筹资金2000万元，以培育重点产业链、特色产业集群、扩大优质产业增量等为重点，实施一系列稳定经济增长的财政政策，促进经济企稳回升。同时认真落实提高小微企业增值税和营业税起征点等促进企业发展的财税优惠政策。

    3.完善财政支农政策措施

支持高标准粮田“百千万”工程建设。强力推进农业综合开发高标准农田建设，以高标准粮田建设为平台加强资金统筹，落实资金2872万元，大力推进农业综合开发高标准农田建设，新增旱涝保收田2.6万亩。同时认真落实惠农补贴、产粮大县奖励等政策，兑现粮食直补、农资综合直补、农作物良种补贴和农机购置补贴资金1.81亿元，为粮食生产再获丰收提供了有力支持。

推动农业生产经营体制创新。加大对种养大户、农业专业合作组织、家庭农场、农业产业化龙头企业等新型农业生产经营主体发展的扶持力度。我县被批准为河南省农民专业合作组织发展创新试点县和农业生产全程社会化服务体系试点县，争取试点县补助资金650万元。

支持农村生产生活条件提升。落实资金6942万元，支持了县乡公路建设。落实资金9035万元，解决了25万居民和师生的饮水安全。落实资金1488万元，支持22个扶贫开发整村推进项目建设。落实资金898万元，对全县43个村级公益事业一事一议项目进行了奖补。

4.切实保障和改善民生

加大教育投入。以奖补方式鼓励社会力量举办学前教育，筹措资金876万元，大力支持农村地区幼儿园建设。提高了义务教育经费保障水平，义务教育阶段学生人均公用经费达到了小学600元、初中800元的标准，全年教育投入累计完成8.8亿元。

加大社会保障和就业投入。城乡低保对象人均月补助195元和99元；集中和分散供养五保户年供养标准分别达到了3800元和2800元。全年社会保障和就业投入累计完成5.03亿元。优抚对象待遇进一步提高；扎实做好自然灾害生活救助、疾病应急救助、孤儿基本生活补助等工作。

加大医疗卫生投入。基本公共卫生经费标准提高到每人每年40元；新农合和城镇居民医保财政补助标准提高到每人每年380元。全年医疗卫生投入累计完成5.01亿元。开展大病医疗保险试点；稳步推进基层医疗卫生机构综合改革；如期完成基层医疗卫生机构债务化解任务。

加大住房保障投入。落实资金 1.3亿元，加大对棚户区和农村危房改造的投入力度，支持完成保障性安居工程全年建设任务，建成保障性住房6.5万平方米。

支持平安虞城建设。加大政法经费保障力度，解决基层平安建设的薄弱环节和突出问题。安排法律援助经费，解决困难群众打官司难问题。加强对食品安全和生产安全建设的支持，努力促进食品质量提高和安全生产条件改善。全县公共安全支出累计完成1.2亿元。

    5.扎实提高财政管理水平

依法加强收入征管。在经济发展基础上，依法加强税收和非税收入征管，扭转了年初财政收入增速全面回落的局面。坚决杜绝收“过头税”、“过头费”等虚增收入的行为，保证财政收入质量。

严格支出管理。落实中央八项规定，县直部门“三公经费”在上年基础上压缩36%。结合行政事业单位财务规则，加强行政事业单位财务收支管理。严格落实预算执行责任制，细化责任目标，加快预算支出进度。

主任、各位副主任、各位委员，从以上预算执行情况看，2014年我县预算较好地执行了国家各项方针政策、财政法规和财经纪律，预算执行质量和效率得到提高。但我们也清醒地认识到，受经济形势和产业结构调整等因素影响，财政发展质量和效益仍旧不高；预算编制不够细化，项目库和基础数据信息库仍不够完善；预算绩效管理制度尚未建立；预算执行的均衡性、时效性还不够高；财政管理基础工作和基层财政建设尚需加强；一些单位财务管理和会计基础工作薄弱，支出控制不够严格，挪用、损失、浪费财政资金现象时有发生，财政监管仍需加强。对此，我们将高度重视这些问题，采取切实有效措施，认真加以解决。

    二、2015年1—6月份财政预算执行情况

（一）一般公共预算

1.一般公共预算收入

    1—6月份，全县一般公共预算收入完成4.76亿元，为年预算的60%，增长12.9%。

    分级次看，县本级完成3.84亿元，为年预算的71%，增长22%；乡镇级完成0.92亿元，为年预算的37%，下降13%。

    从收入结构看，税收收入完成3亿元，增长10.2%，占一般公共预算收入的比重为63%；非税收入完成1.76亿元，增长18%，占一般公共预算收入的比重为37%。

    从征收部门看，国税部门完成0.45亿元，增长15%，占一般公共预算收入的比重为9.5%；地税部门完成2.54亿元，增长9%，占一般公共预算收入的比重为53.4%；财政部门完成1.77亿元，增长18%，占一般公共预算收入的比重为37.1%。

    ２.一般公共预算支出

1—6月份，全县一般公共预算支出完成21.1亿元，为年预算的67%，增长12%。其中：县本级支出完成19.5亿元，为年预算的 71%，增长15%；乡镇级支出完成1.6亿元，为年预算的39%，下降18%。

（二）政府性基金预算

    1.政府性基金收入

    1—6月份，全县政府性基金收入完成3800万元，为年预算的10%，下降76%。

    2.政府性基金支出

     1—6月，全县政府性基金支出完成1.29亿元，为年预算的29%，下降58%。

    （三）政府性债务情况

2015年初政府性债务余额139263万元，1—6月份，还款9283万元，其中支付工程款6100万元，融资本金2300，利息883万元。截至2015年6月底，政府性债务余额130863万元。其中：政府负有偿还责任的债务余额98407万元，政府负有担保责任的债务余额31994万元，政府可能承担一定救助责任的债务余额462万元。

（四）1—6月份预算执行的主要特点

 1.经济下行压力较大，上半年收入呈低位运行态势。1-6月份，全县一般公共预算收入较去年同期增长12.9%，高于全市平均增幅3.8个百分点，位居全市第三名，但收入增幅较去年同期有所下降。影响收入的主要原因：一是支持小微企业发展，个体工商户增值税起征点提高造成政策性减收；二是各行业受经济下行影响，造成营业税、所得税等主体税种下滑幅度较大。

2、非税收入增长相对较快，占比较高。1-6月份，非税收入完成1.76亿元，占一般公共预算收入的37%；税收收入完成29949万元，占一般公共预算收入的63%。非税收入占比较以往年度有所提高。

 3、全县公共财政预算支出增速同比小幅回升，财政支出压力较大，但各项民生支出得到较好保障。1-6月份，全县一般公共预算支完成21.1亿元。在财政困难的情况下，各项民生支出得到优先保障。全县干部、教师工资得到及时足额发放，支农、教育、科技、社保、医疗等民生支出均得到较好保障。财政保障能力有了明显增强，对维护社会稳定，促进各项社会事业健康发展起到了积极的作用。

4、专项支出增长较多，财政收支平衡压力较大，财政调控保障能力较弱。今年新增支出的政策性增长因素较多，比如城乡居民养老保险制度实现全覆盖，提高退休人员养老金和机关事业单位人员工资，归还到期政府债券本息，加大教育、水利和保障性住房的投入等，增支项目多，政策性强，数额较大。一方面财政收入增长趋缓，土地财政模式面临转型；另一方面各项民生资金等刚性支出增幅不减，财政支出压力依然存在。      

5.基金预算收支下降幅度较大。受房地产市场疲软影响，我县土地招拍挂多次流拍。1-6月份，我县商住用地土地出让金收入为零。

三、下半年财政工作重点

下半年，全县财政工作将紧紧围绕县委决策部署，在县人大的监督指导下，重点抓好以下几项工作：

(一)充分发挥财政职能作用，全力支持经济转型跨越发展。一是按照中央、省、市部署，加大廉租住房、棚户区改造投资力度，带动相关行业发展，为经济发展创造新的增长点。二是积极落实中央增资等民生政策，努力提高民生支出占比，刺激消费拉动经济增长。

   （二）坚持依法征收管理，确保财政收入稳定增长。强化收入组织工作。面对“收入增幅下滑、收支矛盾加剧、债务风险加大”为特征的财政发展“新常态”，县财政部门进一步加大收入组织的协调力度，确保财政收入稳定增长。   

   （三）围绕民生需求和重点项目需要，加快预算执行进度。按照公共财政要求，提高财政对各种资金的统筹安排能力，切实保障民生需求，及时下达教育、医疗卫生、社会保障和就业等民生支出，以民生改善提升人民群众的幸福指数。按照中央“八项规定”及省委、省政府“20条意见”的要求，严格控制一般性项目支出，特别是严格控制“三公”经费支出，努力提升预算执行和管理效率，进一步提高财政资金使用效益。

   （四）进一步深化财政改革，完善财政管理机制。深化预算管理制度改革，按照《中华人民共和国预算法》和上级财政部门要求，及时启动2016年部门预算编制工作；积极发挥投资评审服务预算管理职能，稳步开展重大项目预算评审；规范细化预决算公开内容和程序；加强预算绩效管理，开展重点支出绩效评价，拓展评价结果应用；进一步扩大公务卡制度及乡镇国库集中支付改革覆盖面；加大财政存量资金盘活力度，推进部门单位结余结转资金和专项转移支付结余资金的清理及统筹使用工作。

主任、各位副主任、各位委员，从今年上半年财政预算执行情况来看，完成今年财政预算收支任务压力较大，我们一定在县委的正确领导和县人大的监督指导下，紧紧围绕全县发展布局和年初计划，振奋精神，树立信心，扎实工作，努力完成全年预算各项任务，为建设富强虞城、文明虞城、平安虞城、美丽虞城做出新的更大贡献。